中国银行业监督管理委员会


中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行风险监管核心指标（试行）》的通知



各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行：
现将《商业银行风险监管核心指标》（试行）（以下简称《核心指标》）印发给你们，请遵照执行，并就有关事项通知如下：
一、《核心指标》中涉及的数据报送工作，按照《关于印发〈中国银行业监督管理委员会非现场监管报表指标体系〉的通知》（银监办发〔2005〕265号）执行。
二、“操作风险损失率”指标对于衡量商业银行的操作风险很有意义，银监会将在试行期间进一步研究该指标后确定其计算公式和具体口径。
三、请各银监局将此文及时转发给辖内城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、外资独资银行和中外合资银行。
四、2006年为《核心指标》试行期，请各银监局和商业银行将试行过程中出现的情况及修改意见及时反馈银监会（联系人：银行三部郭武平；联系电话：010-66194561；电子邮件：guowuping@cbrc.gov.cn）。

二○○五年十二月三十一日



商业银行风险监管核心指标（试行）


第一章 总则


第一条 为加强对商业银行风险的识别、评价和预警，有效防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，制定商业银行风险监管核心指标。
第二条 商业银行风险监管核心指标适用于在中华人民共和国境内设立的中资商业银行。
第三条 商业银行风险监管核心指标是对商业银行实施风险监管的基准，是评价、监测和预警商业银行风险的参照体系。
第四条 商业银行应按照规定口径同时计算并表的和未并表的风险监管核心指标。
第五条 银监会对商业银行的各项风险监管核心指标进行水平分析、同组比较分析及检查监督，并根据具体情况有选择地采取监管措施。


第二章 核心指标


第六条 商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。
第七条 风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
第八条 流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。
（一） 流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。
（二） 核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
（三） 流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。
第九条 信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
（一） 不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。
（二） 单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。
（三） 全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。
第十条 市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
（一） 累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法（比如在险价值法和基本点现值法）计量外汇风险。
（二） 利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
第十一条 操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
银监会将在相关政策出台后另行确定有关操作风险的指标值。
第十二条 风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
（一）正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。
（二）不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。
第十三条 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
（一）盈利能力指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率。成本收入比为营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%；资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%；资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。
（二）准备金充足程度指标包括资产损失准备充足率和贷款损失准备充足率。资产损失准备充足率为一级指标，为信用风险资产实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%；贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%，属二级指标。
（三）资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率，核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于4%；资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。


第三章 检查监督


第十四条 商业银行应建立与本办法相适应的统计与信息系统，准确反映风险水平、风险迁徙和风险抵补能力。
第十五条 商业银行应参照《贷款风险分类指导原则》将非信贷资产分为正常类资产和不良资产，计量非信贷资产风险，评估非信贷资产质量。
第十六条 商业银行应将各项指标体现在日常风险管理中，完善风险管理方法。
第十七条 商业银行董事会应定期审查各项指标的实际值，并督促管理层采取纠正措施。
第十八条 银监会将通过非现场监管系统定期采集有关数据，分析商业银行各项监管指标，及时评价和预警其风险水平、风险迁徙和风险抵补。
第十九条 银监会将组织现场检查核实数据的真实性，根据核心指标实际值有针对性地检查商业银行主要风险点，并进行诫勉谈话和风险提示。


第四章 附则


第二十条 农村合作银行、城市信用社、农村信用社、外资独资银行和中外合资银行参照执行；法律、行政法规另有规定的，适用其规定。
第二十一条 除法律、行政法规和部门规章另有规定外，本核心指标不作为行政处罚的直接依据。
第二十二条 商业银行风险监管核心指标由银监会负责解释。
第二十三条 商业银行风险监管核心指标自2006年1月1日起试行。《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（银发〔1996〕450号）同时废止。
附件：
一、商业银行风险监管核心指标一览表
二、《商业银行风险监管核心指标》口径说明




贵州省安顺市人民政府


安顺市城市绿化管理办法

《安顺市城市绿化管理办法》已于2004年9月2日经市人民政府第2次常务会议审议通过，现予公布，自2004年11月18日起施行。

市 长：慕德贵
二○○四年九月二日

第一章 总 则

第一条 为加强城市绿化管理，促进城市绿化事业的发展，改善生态环境，美化生活环境，根据《中华人民共和国城市规划法》、国务院《城市绿化条例》、建设部《城市绿线管理办法》、《贵州省绿化条例》、《贵州省城市绿化管理办法》等有关法律、法规，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本市城市规划区内城市绿化的规划、建设、保护和管理。

第三条 本办法所称城市绿化是指运用园林工程、工程技术和艺术，种植和养护树木花草、改造地形、修筑园林建筑、绿化园林道路等建设和保护城市生态环境的行为。

第四条 本办法所称城市绿地包括公园绿地、生产绿地、防护绿地、附属绿地、其他绿地。
（一）公园绿地：是指城市中向公众开放的，以游憩为主要功能，有一定的游憩设施和服务设施，同时兼有健全生态、美化景观、防灾减灾等综合功能的绿化用地；
（二）生产绿地：指为城市绿化服务，能为城市提供苗木、草坪、花卉和种子的各类圃地；
（三）防护绿地：指为了满足城市对卫生、隔离、安全的要求而设置的，其功能是对自然灾害和城市公害起到一定的防护或减弱作用，不宜兼作公园绿地的绿化用地。
（四）附属绿地：指机关、部队、企业、事业单位物业管理范围内的绿化用地。
（五）其他绿地：指城市建设用地以外的生态、景观、旅游和娱乐条件较好或亟须改善的区域，一般是植被覆盖较好，山水地貌较好或应当改造好的区域。

第五条 各级人民政府应把城市绿化纳入国民经济和社会发展计划，确定绿化目标、责任，并将目标层层分解，落实到位。
各级城市人民政府每年应从城市建设维护税中，安排用于城市绿化建设和管护所需的配套资金。

第六条 安顺市人民政府建设行政主管部门负责管理本行政区域内城市规划区的城市绿化工作，并指导全市城镇绿化工作；各县人民政府建设行政主管部门负责管理本行政区域内城市规划区的城市绿化工作。
在城市规划区内，按有关法律、法规规定由林业、水利等行政主管部门管理的绿化工作，依照有关法律、法规执行。

第七条 县级以上人民政府应加强城市绿化的科学普及和宣传教育。绿化人才的培养、科学技术的研究及运用，提高绿地植物的繁殖、种植、病虫害防治、养护管理和绿化工程设计、施工的技（艺）术水平。

第八条 县级以上人民政府应结合本地实际，积极创建国家园林城市，开展中国人居环境奖活动。鼓励单位和个人种花种草，绿化环境。
对城市绿化工作中成绩显著的单位和个人，由各级人民政府或县级以上城市绿化行政主管部门给予表彰或奖励。


第二章 规划与建设

第九条 城市总体规划中的城市绿化规划，由城市绿化、城市规划行政主管部门编制。
城市绿地系统规划由城市绿化行政主管部门和城市规划行政主管部门根据城市总体规划共同编制，报同级人民政府批准，报上一级城市绿化行政主管部门备案。批准后，由城市规划行政主管部门和城市绿化主管部门负责监督实施。

第十条 编制城市绿地系统规划，应结合本地特点，充分利用自然山头、江河、原有地形、地貌、植被和历史文化遗址等自然人文条件，进行全面规划，合理布局。
设计城市绿化工程，应借鉴国内外先进经验，体现民族风格和地方特色。城市公园绿地的建设，应以植物造景为主，选用适合当地自然条件的树木花草。

第十一条 城市绿线是指城市各类绿地范围的控制线。市城市绿化行政主管部门负责全市城市绿线的管理工作；市城市规划行政主管部门负责城市绿线的监督工作。

第十二条 城市绿线的审批、调整，按照《城市规划法》、《城市绿化条例》的规定进行。批准的城市绿线要向社会公布，接受公众监督。任何单位和个人都有保护城市绿地、服从城市绿线管理的义务，有监督城市绿线管理、对违反城市绿线管理行为进行检举的权利。

第十三条 城市绿线范围内的公园绿地、生产绿地、防护绿地、附属绿地、其他绿地等，必须按照《城市绿地分类标准》、《城市用地分类与规划建设用地标准》、《公园设计规范》等标准，进行绿地建设。

第十四条 新建、改建、扩建的工程建设项目必须按绿化用地面积与建设用地面积比例和标准，安排城市绿化用地。
（一）新建居住区绿地不得低于总用地比例的30%；旧城改造居住区绿地不得低于总用地比例的20%；
（二）城市道路主干道绿带面积不低于主干道路用地比例的20%；次干道绿带面积不低于道路用地比例的15%；旧城改造区扩建的主干道不低于15%，次干道不低于10%；
（三）新建医院、疗养院、学校、机关、部队、星级宾馆、度假村、公共文化设施等不低于总用地比例的35%，其中心区外不低于40%；
（四）新建有大气污染的建设项目不低于总用地比例的30%，并按规定营建防护林带。
（五）城市内铁路旁的防护林带宽度应不少于30米。

第十五条 新建、扩建城市道路等市政工程中的绿化，按以下规定程序办理：
（一）城市绿化、城市规划行政主管部门共同审定设计方案；
（二）由建设单位与城市绿化行政主管部门签订责任书，明确绿化用地面积、绿化经费、绿化期限和责任。

第十六条 新建、改建、扩建的工程建设项目都应按规定标准及时建设配套绿化。确有困难达不到标准的，须经城市绿化行政主管部门批准，并按实际造价和环境效益损失交纳移地绿化补偿费，并由城市绿化行政主管部门负责组织实施。

第十七条 新建工程建设项目的绿化配套建设资金，应列入建设项目总投资，并按不低于绿化工程造价80%的资金在银行专户储存，由城市绿化行政主管部门监督使用。

第十八条 城市绿化行政主管部门应加强生产绿地的建设、鼓励，指导专业户和有条件的单位自建苗圃、花圃、草圃，重视培育适宜本市生长的优质乡土树种和观赏花木。如需从异地引进的苗木必须严格按照有关规定进行检疫合格后方能进入。凡在城市绿化建设中移植干径在12公分以上（含12公分）树木的，必须经过论证，方可实施。

第十九条 动植物园的规划设计，应按动植物的生态特性分区，满足生物多样性保护和珍稀濒危物种保存、繁殖、应用等多种功能的需要，给游人提供优美、安全、观赏、教育和科普等条件。

第二十条 建设项目的规划设计把绿化工程与建设项目的主体工程同时规划、同时设计，按批准的设计方案完成配套绿化工程，并由建设单位报城市绿化行政主管部门验收合格后，方可办理合格证交付使用。
城市规划、建设行政主管部门对设计达不到本办法第十四条规定的工程项目，不予办理规划许可证或施工许可证。


第三章 养护和管理

第二十一条 城市绿地的养护和管理，遵循专人养护、专业管理与群众管理相结合的原则，按下列规定分工负责：
（一）公园绿地、国有生产绿地、防护绿地由城市绿化行政主管部门负责；
（二）单位附属绿地，由该单位负责；
（三）居住区绿地，由房屋产权单位或个人委托物业管理单位或交所在地居委会、社区负责。

第二十二条 任何单位和个人都应当爱护树木花草和绿化设施。城市绿化行政主管部门应对各责任单位的绿化、养护和管理等工作进行检查、监督和指导。

第二十三条 任何单位和个人不得擅自改变、占用城市绿化用地使用性质，确需改变、占用城市绿化用地的，须经城市绿化、规划行政主管部门审查，报市人民政府批准，依法办理手续，并按有关规定给予补偿。

第二十四条 城市规划区的树木，任何单位和个人不得擅自砍伐、修剪树木、断根移植。确需砍伐、修剪树木或断根移植的，必须经城市绿化行政主管部门审批后方可进行。

第二十五条 城市规划区内的树木，未经批准禁止砍伐、移植。确需砍伐、移植的树木，胸径在20厘米以下或同一地点一次性20株以下的市规划区范围由市绿化行政主管部门审批，各县规划区范围内由县级城市绿化行政主管部门审核后报同级人民政府审批，并报上一级城市绿化行政主管部门备案；超过以上标准的，经市人民政府审查后报批。
确需砍伐、移植乔木的，经城市绿化行政主管部门审核，并制定年度砍伐，移植总量计划指标，按规定报批。
因建设等特殊需要经批准砍伐、移植树木的，须向树木所有者交纳树木补偿费，并按“砍一栽五”的要求补植树木，所砍树木胸径超过10厘米的，一律按每5厘米为一株折算，建设单位在领取树木砍伐、移植许可证时须与城市绿化行政主管部门签订绿化责任书，确保按规定要求在建设工程主体完成一年内完成补植。

第二十六条 报批临时占用城市绿地，改变城市绿地使用性质，砍伐和移植树木，必须按以下要求办理。
（一）同一建设项目及其附属工程为一处，必须按规划确定的范围一次性向城市绿化行政主管部门申请，不得分次、分批申请；审批机关不得分次、分批审批；不得越权审批临时占用城市绿地，改变绿地性质、砍伐和移植树木。
（二）由市城市绿化行政主管部门统一印制审批表，对审查合格的颁发《城市树木准伐证》、《城市树木准移证》、《城市绿地临时占用许可证》。

第二十七条 城市规划区内的古树、珍贵稀有树木，具有历史价值和纪念意义的名木（以下简称古树名木），由城市绿化行政主管部门挂牌建档、重点保护。禁止任何单位和个人损伤和砍伐。

第二十八条 城市公共地段的古树名木，由城市绿化行政主管部门负责养护；风景名胜区内的古树名木，由风景区管理机构负责养护；单位附属绿地内或居民庭院内的古树名木，由所在地的单位或个人负责养护。城市绿化行政主管部门负责监督、管理和技术指导。

第二十九条 禁止下列损害城市绿地、树木花草和绿化设施的行为：
（一）在城市绿线范围内拦河截溪、取土采石、设置垃圾堆放场、摆摊设点、倾倒废物、排放有毒有害污水、放牧、割草、打鸟、砌灶野炊、占地葬坟、烧香烧纸；
（二）剥削树皮和挖树根；
（三）利用树木搭棚、架设线路、拉直金属材料；
（四）攀折树枝、采摘花果；
（五）在树木上刻、钉钉、拴系牲畜和悬挂重物；
（六）损坏草坛、花坛、绿篱和园林设施；
（七）其他损害行为。


第四章 绿化市场管理

第三十条 城市绿化工程规划、设计、施工，由持有相应资质证书的单位承担。在本市从事城市绿化工程规划、设计、施工的单位，应持资质证书到市城市绿化行政主管部门备案。

第三十一条 实行城市绿化规划、设计、施工工程招投标及监理制度和工程质量监督备案制度。
绿化工程属国有投资或国有投资占主导地位，市区投资在30万元（含30万元）以上的，各县在20万元（含20万元）以上的，必须进行招标。

第三十二条 严格规范动植物移地繁殖与保护、管理等工作，合理规划，加强野生植物资源引种驯化的市场管理。

第三十三条 积极引导城市绿化各专业协会开展工作，规范行业管理，积极培育具有地方特色的花木、盆景、鸟禽、赏石市场，提高城市绿化的总体水平。

第五章 附 则

第三十四条 城市绿化恢复费用、移地绿化补偿费和占用城市绿化设施补偿费，由市城市绿化行政主管部门测算，市人民政府价格行政主管部门批准执行。

第三十五条 违反本办法规定的，按《中华人民共和国城市规划法》、《城市绿化条例》、《城市绿线管理办法》、《贵州省绿化条例》、《贵州省城市绿化管理办法》等法律法规有关规定执行。

第三十六条 在本市城市规划区外地域及风景名胜区的绿化规划、设计、施工、管理，参照本办法执行。

第三十七条 本办法由安顺市人民政府法制机构负责解释。

第三十八条 本办法自2004年11月18日起施行。